Atención
Esta es la vers. 0.2 del Estándar de Datos sobre Beneficiarios Finales. Incluye actualizaciones del modelo de datos e información adicional de la lista de códigos. Cabe señalar a los implementadores que se esperan cambios a futuro antes de la publicación de la versión 1.0. Consulte las páginas de Registro de modificaciones y De qué se trata para obtener más información.
En el esquema, DEBE y DEBERÍA se usan para denotar elementos requeridos y recomendados del Estándar, conforme a lo definido en RFC2119.
El concepto de «declaración» conforma el núcleo del Estándar de Datos sobre Beneficiarios Finales (BODS, por sus siglas en inglés). Los datos basados en BODS consisten en un conjunto de declaraciones ordenadas que describen lo siguiente:
Los detalles acerca de cómo una parte interesada controla o posee una empresa u otra entidad jurídica se encuentran en una declaración sobre titularidad o control.
Los detalles acerca del sujeto de una declaración sobre titularidad o control y su parte interesada se encuentran en sus propias declaraciones. La declaración sobre titularidad o control hace referencia a estas declaraciones, actuando como enlace.
Conjuntamente, las declaraciones anteriores nos indican que Roberto López goza de algún tipo de control o titularidad en RENCO Energy Ltd.
Las referencias del esquema definen en detalle los campos que debería contener cada declaración, y cómo deberían estructurarse.
Cada declaración representa una afirmación sobre el carácter de beneficiario final realizada por una determinada fuente en un momento en particular.
El hecho de modelar la información sobre beneficiarios finales de esta manera nos permite darle sentido los datos recibidos de múltiples fuentes a lo largo de períodos de tiempo prolongados. En particular, permite:
Por lo tanto, cuando se expresan datos conformes al BODS, los usuarios deben manejar las declaraciones con el debido cuidado. En última instancia, depende de los utilizadores de datos decidir en qué declaraciones confiar, y verificar las identidades utilizando la información identificatoria contenida en las personStatements
y entityStatements
.
Las declaraciones se especifican en el esquema de datos como objetos JSON:
Cada declaración posee los campos statementIdentifier`
y statementType
. statementIdentifier
existe solamente para conectar las declaraciones.
statementIdentifier
.Todas las declaraciones poseen las propiedades source
y ``annotations`,` que pueden facilitar un rastro de auditoría que indique dónde y cuándo se obtuvo la información, y toda verificación de la información que se haya realizado. Consulte Fuentes y notas para obtener orientación.
Tanto las personStatements
como las entityStatements
contienen un conjunto de campos que pueden utilizarse para divulgar la identidad en el mundo real de la entidad o del individuo. Estos incluyen:
identifiers
que se utiliza para proporcionar identificadores conocidos, como la inscripción de las empresas en el caso de compañías, o identificadores de contribuyentes compartibles públicamente en el caso de individuos.La inclusión de esos identificadores permite integrar de manera inteligente la información a través de las divulgaciones, los conjuntos de datos y el tiempo.
Estos campos están diseñados para permitir una validación «estricta» y «flexible», a fin de adecuarse a diferentes fuentes de datos. Las nuevas fuentes de datos deberían procurar brindar los datos que se requieren para una validación estricta, como los códigos de país y las fechas completas. Otras fuentes deberían brindar la mayor cantidad de datos posible, con sujeción a las políticas vigentes y las limitaciones de privacidad.
Una ownershipOrControlStatement
vincula (mediante referencias de statementIdentifier
) al subject
de la declaración (la entidad descripta en la entityStatement
) y a una interestedParty
. Esta parte interesada puede ser:
entityStatement
;personStatement
; oLa declaración sobre titularidad o control también contiene un arreglo de interests
, cada una con un respectivo tipo (seleccionado de la lista de códigos tipoDeParticipación) y, cuando es pertinente, porcentajes que indican el tamaño de la participación.
Para examinar la estructura del modelo de datos en su totalidad, use el doc:Navegador del esquema <schema-browser>. O bien consulte las Referencias del esquema para obtener definiciones detalladas de cada objeto y campo.
En algunos casos, la titularidad o el control se ejerce por medio de:
Según la jurisdicción particular en la que estén comprendidas, pueden tener o no una identidad jurídica inscripta.
En el BODS, las estructuras jurídicas como estas son tratadas como un tipo especial de entityStatement
en la cual entityType
tiene el valor: «arrangement».
Esto permite modelar en dos pasos el control ejercido a través de estructuras jurídicas, describiendo cómo:
Para obtener más orientación acerca de la modelización de estructuras jurídicas, comuníquese con la Asistencia Técnica del BODS.
El BODS puede utilizarse para describir tanto la titularidad y el control de carácter directo (cuando la persona A tiene un porcentaje directo en la Empresa B), como la titularidad y el control de carácter indirecto (cuando la Persona A es la beneficiaria final en última instancia de B, pero puede haber cualquier cantidad de empresas o estructuras jurídicas intermedias conocidas o desconocidas). Esta circunstancia se indica mediante el uso de la propiedad interestLevel
, que puede configurarse para cada participación declarada.
Las declaraciones publicadas según el BODS deberían tratarse como un libro mayor de solo escritura, emitiéndose nuevas declaraciones para modificar los datos contenidos en las declaraciones anteriores y anexando las nuevas declaraciones al libro mayor. Consulte la sección Actualización de declaraciones para mayor orientación.