Схема данных / Основные концепции

Основные концепции

Внимание

Это версия 0.2 Стандарта данных о бенефициарном владении. Она включает в себя обновления модели данных и дополнительную информацию в списке допустимых значений. Имплементирующие лица должны понимать, что ожидаются будущие изменения до выпуска версии 1.0. См. страницы Лог изменений и О стандарте для получения дополнительной информации.

ДОЛЖЕН и СЛЕДУЕТ используются в схеме для обозначения обязательных и рекомендуемых элементов Стандарта, как определено в RFC2119.

Концепция «записи» лежит в основе Стандарта данных о бенефициарном владении. Данные СДБВ состоят из собрания упорядоченных записей, описывающих следующее:

  • Владение или контроль
  • Субъекты (включая компании, трасты и соглашения о владении и контроле)
  • Физические лица (которые владеют компаниями или контролируют их)

Записи

Сведения о том, как заинтересованная сторона контролирует или владеет компанией или юридическим лицом, оформленные в запись о владении или контроле.

An ownership-or-control statement block containing two 'interests': one a 60% share-holding interest, the other a 30% voting-rights interest

Сведения о предмете записи о владении или контроле и его заинтересованной стороне оформлены в отдельные записи. Запись о владении или контроле ссылается на эти записи, выступая в качестве соединителя.

A person statement linked to an ownership-or-control statement linked to an entity statement.

Указанные выше записи вместе говорят нам о том, что Роберто Лопес имеет определенную долю участия или контроля в RENCO Energy Ltd.

Справочник схемы подробно определяет поля, которые должна иметь каждая запись, и то, как они должны быть структурированы.

Записи в виде заявлений

Каждая запись отражает заявление касательно бенефициарного владения, сделанное в определенном источнике в определенный момент времени.

An ownership-or-control statement block containing a source block with type-selfDeclaration, retrievedAt date of 2018-11-07T13:55:32.734Z and assertedBy value of Acme Industries Ltd. Statement also has statementDate of 2018-07-12

Такое моделирование информации о бенефициарном владении позволяет нам понять данные, полученные из нескольких источников за продолжительные периоды времени. В частности, оно допускает:

  • Конфликт между записями о бенефициарном владении
  • Наложение записей о бенефициарном владении
  • Получение моментальных снимков бенефициарного владения за прошлые периоды (для ответа на вопросы «Кто знал что, когда?»). Это известно под названием битемпорального моделирования.

Таким образом, при представлении данных, соответствующих СДБВ, пользователям необходимо обращаться с записями с надлежащей тщательностью. В конечном итоге потребители данных решают, каким записям доверять, также они принимают решения касательно верификации идентичности при помощи идентифицирующей информации, содержащейся в записях о физических лицах и записях о субъектах (personStatements и entityStatements).

Обзор модели данных

Записи определены в схеме данных как объекты JSON:

Каждая запись имеет поле statementIdentifier и``statementType``. statementIdentifier существует исключительно в целях соединения записей.

  • Записи о субъектах используются для описания зарегистрированных юридических лиц, являющихся предметом законного владения (таких как компании, незарегистрированные субъекты (такие как трасты), и искусственные субъекты (такие как совместные акционерные соглашения о владении и контроле).
  • Записи о физических лицах описывают физических лиц, состоящих в отношениях конечного бенефициарного владения или контроля
  • Записи о владении или контроле описывают долевое участие, имеющееся у субъекта в другом субъекте или у физического лица в субъекте. Они связаны с соответствующими субъектами и физическими лицами при помощи ссылок statementIdentifier.

Все записи имеют свойства source (источник) и annotations (примечания), обеспечивающие возможность получения журнала аудита, в котором описано, откуда и когда получена информация, а также выполненная верификация информации. См. Источники и примечания для получения рекомендаций.

Как personStatements, так и entityStatements содержат набор полей, которые могут использоваться для раскрытия фактической идентичности субъекта или личности физического лица. Они включают в себя следующее:

  • Массив идентификаторов (identifiers), используемый для предоставления известных идентификаторов, таких как регистрация компании для фирм или доступные для публичного распространения идентификаторы налогоплательщиков для физических лиц.
  • Информация о юрисдикции или гражданстве
  • Важные даты (дата рождения, дата смерти, дата основания, дата прекращения существования юридического лица)
  • Адреса

Включение таких идентификаторов обеспечивает возможность интеллектуальной интеграции информации между разными фактами раскрытия информации, наборами данных и разным временем.

Эти поля предназначены для поддержки «строгой» и «нестрогой» валидации, чтобы учесть различные источники данных. Следует стремиться к тому, чтобы новые источники данных предоставляли данные, необходимые для строгой валидации, такие как коды стран и полные даты. Другие источники должны обеспечивать максимальное количество данных с учетом соответствующих ограничений касательно политики и конфиденциальности.

Запись о владении или контроле (ownershipOrControlStatement) соединяет (посредством ссылок на идентификатор записи (statementIdentifier)) предмет (subject) записи (субъект, описанный при помощи записи о субъекте (entityStatement)) и заинтересованную сторону (interestedParty). Этой заинтересованной стороной может быть:

  • Другой субъект, описанный в записи entityStatement;
  • Физическое лицо, описанное в записи personStatement; или
  • Неуказанная сторона и причины, по которым не могут быть указаны владение или контроль.

Запись о владении или контроле также содержит массив долей участия (interests), каждая из которых имеет тип (выбираемый из списка допустимых значений interestType) и в соответствующих случаях значение в процентах, указывающее размер доли участия.

Для исследования структуры модели данных в полном объеме используйте Браузер схемы. Или ознакомьтесь со Справочником схемы для получения подробных определений каждого объекта и поля.

Владение или контроль на основе соглашений о владении и контроле

В некоторых случаях владение или контроль осуществляется посредством:

  • Трастов;
  • Договоров; а также
  • Других соглашений о владении и контроле.

В зависимости от конкретной юрисдикции, действие которой распространяется на них, они могут иметь или не иметь зарегистрированную правосубъектность.

В соглашениях СДБВ о владении или контроле, таких как эти, они рассматриваются как особый тип записи entityStatement, в которой entityType имеет значение «arrangement».

Это позволяет моделировать контроль при помощи соглашений о владении и контроле в два шага с описанием того, как:

  • Физическое лицо P имеет долю участия в Соглашении о владении и контроле A
  • Соглашение о владении и контроле A имеет долю участия в Субъекте E

Для получения дополнительных рекомендаций касательно моделирования соглашений о владении и контроле обратитесь в Службу технической поддержки СДБВ.

Прямое и косвенное владение и контроль

СДБВ может использоваться для описания как прямого владения и контроля (при котором Физическое лицо A непосредственно владеет долей в Компании B), так и косвенного владения и контроля (при котором Физическое лицо A является конечным бенефициарным владельцем B, но при котором может существовать определенное количество известных или неизвестных промежуточных компаний или соглашений о владении и контроле). Это указывается при помощи свойства interestLevel (уровень участия), которое может быть задано для каждой заявленной доли участия.

Неизменность записей

Опубликованные записи СДБВ следует воспринимать как книгу учета только для записи, в которой новые записи формируются для внесения изменений в данные, содержащиеся в более старых записях с приложением новых записей к журналу. См. Обновление записей для получения дополнительных рекомендаций.