Conceptos clave¶
Atención
Esta es la versión 0.4 del Estándar de datos sobre beneficiarios finales. Incluye actualizaciones del modelo de datos, listas de códigos y orientación técnica.
Se anticipan cambios futuros antes del lanzamiento de la versión 1.0. Consulte las páginas Registro de modificaciones y ¿De qué se trata? para obtener más información.
Dos elementos sirven de base para el modelo de datos del Estándar de datos beneficiarios finales (BODS):
qué es la información sobre beneficiarios finales
cómo se procesa y se utiliza
Al entender estos conceptos y el modelo de datos, podrá publicar datos de alta calidad.
Conceptos sobre beneficiarios finales¶
Una persona física es un beneficiario final de una entidad gracias a ciertos intereses. Estos intereses pueden estar arraigados en la titularidad legal o derivarse del control de la entidad o el uso de sus activos. La relación entre el beneficiario final y la entidad puede ser directa, indirecta o ambas. Cuando es indirecta, las entidades intermediarias, las personas y sus relaciones forman parte de la red de titularidad real.
Las personas o entidades tienen la obligación, en algunas jurisdicciones, de divulgar la titularidad real. Declaran esta información ante una agencia designada. Cada declaración es un conjunto de afirmaciones sobre las entidades, las personas y las relaciones dentro de la red de titularidad real del sujeto. La información sobre dichas entidades, personas y relaciones es capturada por la agencia en registros que se actualizan a medida que se realizan nuevas afirmaciones.
Los enunciados del BODS representan afirmaciones¶
El objeto del más alto nivel en un conjunto de datos del BODS es un enunciado. Cada enunciado representa una afirmación realizada por una fuente en un momento particular. La afirmación puede ser sobre uno de tres elementos de una red de titularidad real:
una entidad (incluidas las empresas, los fideicomisos y las estructuras jurídicas)
una persona (personas físicas que poseen, controlan o se benefician de las entidades)
una relación (que consiste en intereses entre una entidad y una parte interesada)
Representar la información sobre la propiedad efectiva de esta forma permite a las personas encontrarle un sentido a los datos recibidos de varias fuentes durante períodos de tiempo extendidos. En particular, este modelo implica lo siguiente:
los enunciados sobre la titularidad del beneficiario real pueden entrar en conflicto cuando provienen de diferentes fuentes
los enunciados sobre beneficiarios finales pueden superponerse, en lo que respecta a las partes idénticas
pueden producirse fotos de la titularidad real a lo largo de tiempo (para responder preguntas sobre «¿quién sabía qué y en qué momento?», lo que se conoce como modelación bitemporal.
Por lo tanto, los enunciados deben considerarse inalterables, presentando detalles sobre un elemento de la titularidad real según se afirmó en un momento particular.
Para lograr esto, cada enunciado producido por un sistema de gestión de datos debe incluir lo siguiente:
Los detalles afirmados sobre la entidad, persona o relación, según lo registrado en el sistema
Información sobre la fuente, la fecha y el contexto de la afirmación
Tras la publicación, los publicadores no editan un enunciado para indicar una actualización de información: publican un nuevo enunciado con los detalles actualizados del registro.
Registros de beneficiarios finales¶
Los sistemas de gestión de datos necesitan conservar, a nivel interno, su propio registro con una cadena de caracteres recordId correcta para cada persona, entidad o relación cuyos detalles se divulgan. El recordId tiene dos finalidades:
enlazar a las entidades y a las personas mediante relaciones
publicar actualizaciones de información
Consulte Identificadores de registro para ver los requisitos completos.
Enlazar a las entidades y a las personas mediante relaciones¶
Los valores estables de recordId en los enunciados del BODS posibilitan que los conjuntos de datos muestren la estructura de las redes de titularidad real.
El enunciado sobre relación contiene valores recordId para la parte interesada y el sujeto de una relación.
Publicar actualizaciones de información¶
A medida que la titularidad real cambia, los agentes envían detalles actualizados sobre personas, entidades y relaciones al sistema de gestión de datos. Luego, el sistema actualiza sus registros en consecuencia y publica un nuevo enunciado del BODS, que contiene el recordId relevante para cada registro actualizado.
Las personas pueden usar valores recordId para agrupar enunciados realizados a través del tiempo para ver qué información se conocía entonces.
Los enunciados del BODS publicadas dan lugar a un libro mayor de solo escritura, ya que se emiten los nuevos enunciados para modificar o confirmar los detalles incluidos en enunciados más antiguos.
Consulte Actualizaciones de información para ver los requisitos completos.
Representación de los beneficiarios finales¶
En un conjunto de datos del BODS, el hecho de que una persona física sea un beneficiario final de una entidad se representa incluyendo esta información en el enunciado sobre relación que vincula a ambos.
Es posible representar la declaración de una entidad de que no tiene beneficiarios finales (según la definición de beneficiario final de una jurisdicción).
Además, es posible incluir información de los conjuntos de datos del BODS sobre personas físicas que no son beneficiarios finales. Por ejemplo, cuando se divulgan los gerentes de una entidad porque nadie cumple con la definición de beneficiario final de la jurisdicción.
Consulte Representación de los beneficiarios finales para ver los requisitos completos.
El modelo de datos¶
Utilice el Navegador del esquema para explorar la estructura del modelo de datos en su totalidad. Consulte la Referencia del esquema para ver definiciones y requisitos detallados para cada objeto y campo.
Los objetos y los campos del modelo de datos le permiten representar una variedad de situaciones del mundo real. Explore los requisitos relacionados en la sección Requisitos de modelado.